Отчетность за полугодие 2020 года, обзор текущих актуальных вопросов с учетом «карантинных» и прочих изменений законодательства
Дата начала мероприятия:
Это мероприятие уже прошло
ЕЩЕ из этой рубрики:
- Курс Главного Бухгалтера - Экспертная Подготовка Действующих Бухгалтеров - Одесса - 23.01.2021
- Бухгалтерский и Налоговый Учет + 1С. Фундаментальный курс - Одесса - 24.01.2021
- Ключевые компетенции эффективного Руководителя. Лидерство, Делегирование, Мотивация, Контроль - Киев - 25.01.2021
Город:
Киев
м.Київ (ст.м. «Майдан Незалежності») Готель "Козацький" Конференц-зал
Тип мероприятия:
Семинар
Продолжительность:
1 дней
Целевая аудитория:
главные бухгалтера, бухгалтера, юристы, руководители предприятий. Общие вопросы, связанные с деятельностью предприятий во время карантина
-
Обеспечение работников средствами защиты (маски, перчатки, дезинфицирующие средства):
- относятся ли данные расходы к хозяйственной деятельности?
- считать ли списание средств защиты бесплатной передачей в целях начисления налоговых обязательств по НДС;
- при каких условиях, по мнению налоговой, стоимость средств защиты не включается в доход работника.
-
Простой (временное приостановление деятельности) на предприятии:
- нужно ли начислять НДС в связи с неиспользованием основных средств?
- подлежат ли налогово-бухгалтерской амортизации неиспользуемые основные средства?
- отражение в учете общепроизводственных расходов простаивающего предприятия;
- учет арендной платы за имущество, не используемое во время карантина.
-
Взаимоотношения с работниками. Обязательные выплаты и «добровольные» доплаты от предприятия. Как правильно оформить взаимоотношения и оплату труда «надомных» работников
Налог на добавленную стоимость
-
«Карантинные» изменения. Ввоз и поставка лекарств и медизделий и прочих товаров без НДС:
- на какие товары распространяется льгота;
- необходимые основания для освобождения от НДС операций по поставке медизделий
- период применения льготы;
- как поступать предприятию, которое уже начисляло НДС до вступления в силу новых правил?
- порядок исправления «ошибки» и проблемы, которые могут при этом возникнуть (в том числе с расчетами с контрагентами);
- что еще кроме неуплаты НДС дает данная льгота и можно ли от нее «отказаться».
-
Новые сроки для регистрации налоговых накладных, составленных на «компенсационные» налоговые обязательства
-
Новые штрафы за нарушение сроков регистрации отдельных налоговых накладных/расчетов корректировки. «Переходные» положения по старым неоплаченным штрафам за опоздание/отсутствие регистрации налоговых накладных
-
Импорт товаров и отражение налогового кредита:
- можно ли или нужно ли отражать кредит по временной таможенной декларации
- отражение «импортного» НДС не в периоде таможенного оформления, а в более позднем периоде: насколько это возможно? Позиция судов, практика применения
-
Определение базы налогообложения при экспорте товаров: изменения НКУ
-
Изменение базы налогообложения при получении штрафов, неустойки, возмещения ущерба
-
Изменение порядка определения места поставки при предоставлении/получении некоторых услуг в операциях с нерезидентами
-
Анализ отдельных хозяйственных операций
-
Арендные отношения:
- изменение (уменьшение) сумм арендной платы, компенсация арендодателю затрат (в том числе заработной платы сотрудникам);
- компенсация налога на землю. Нужно ли начислять НДС?
- возврат арендованного отремонтированного имущества. Условия для неначисления налоговых обязательств.
- Пересмотр цены товаров/услуг после поставки. В какой момент и при каких условиях корректируется НДС. Новый подход налоговиков к дате составления расчета корректировки;
- Заполнение приложения 6 к декларации. Особенности расчета суммы льготы при различных ситуациях
Налог на прибыль
-
Предоставление в налоговые органы годовой финотчетности, подтвержденной аудиторским заключением:
- каких предприятий касаются обновленные требования;
- каков порядок и сроки предоставления;
- штрафные санкции;
- существует ли взаимосвязь между предоставлением финотчетности и регистрацией налоговых накладных?
-
Увеличение «стоимостного порога» для применения/не применения налоговых корректировок: с какого периода будет действовать
-
Операции с основными средствами:
- повышение критерия разделения объектов на основные средства и малоценные предметы. «Соотношение» бухгалтерского и налогового учета для разных субъектов предпринимательства;
- разрешение использования производственного метода начисления амортизации в налоговом учете. Правила «перехода», проведение инвентаризации, отдельный учет возможных налоговых «отклонений»;
- специальные правила для налогового учета капитализируемых финансовых расходов. С какого периода применяем и для чего будут использованы данные спецаналитики?
- приостановление налоговой амортизации. В каких случаях это обязательная процедура, а когда этого можно не делать? Как правильно оформить распорядительные и первичные документы;
- ускоренная налоговая амортизация отдельных групп основных средств. Условия применения, наказания за нарушение условий.
-
Новые корректировки, которые необходимо применять при составлении деклараций в течение года
- Отражение убытков при реорганизации предприятий (при слиянии, выделении и др.)
- Благотворительные расходы:
- расширение возможностей для расходов при предоставлении благотворительности на разные цели
- обязательные платежи неприбыльным организациям без ограничений по сумме
- Бесплатные передачи денежных средств, товаров/услуг. К чему приведет уточнение НКУ относительно отсутствия корректировок при бесплатных передачах физлицам
- Штрафы, пени, неустойки, возмещение ущерба. Что из предложенного списка не увеличит налоговые расходы?
- Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов в операциях, не имеющих деловой цели:
- критерии для определения наличия/отсутствия деловой цели операции;
- кто и когда должен обосновывать «деловую цель»?
- взаимосвязь между данной корректировкой и другими корректировками в операциях с нерезидентами.
-
«Годовые» корректировки, в том числе те, что начнут применяться с 2021 года
- «Процентные» по кредитам, займам:
- критерии, по которым определяется необходимость корректировки финрезультата
- проценты по каким задолженностям подлежат возможному исключению из налоговых расходов
- новый порядок расчета суммы корректировки
- Корректировки при экспорте товаров/работ (услуг) нерезидентам с особым статусом
- Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов и выплата нерезидентам роялти: внесение изменений в НКУ о годовом применении корректировок по этим расходам
Закон «О противодействии легализации…» и его организационно-учетные последствия
-
Увеличение «пороговой» суммы для финмониторинга:
- влияние на валютные экспортно-импортные операции;
- снятие с валютного контроля «незакрытых» операций, применение штрафных санкций;
- расширение возможностей для расчетов с нерезидентом платежной картой (в том числе в загранкомандировке).
-
Ограничения при проведении наличных расчетов:
- на какие операции не распространяются нововведения/ограничения;
- что такое «предварительная верификация» и как она осуществляется;
- перечисления «с карты на карту». В каких пределах возможно осуществлять;
- операции у ФОП: что необходимо изменить в работе с полученной выручкой.
После отправки формы ДОЖДИТЕСЬ появления страницы c надписью "Спасибо за регистрацию на мероприятие". Если Вы не уверены в том, что Вам удалось зарегистрироваться, отправьте Вашу заявку письмом (в теме письма укажите "Регистрация") на электронный адрес: [email protected]
