Финансовый менеджмент в управлении текущей деятельностью предприятия: финансы для нефинансистов

Ведущий мероприятия: 

Евгений Марченко – экономист, аналитик, профессиональный бизнес-консультант и бизнес-тренер. Работает в области финансового и управленческого консультирования с 1995 г., с 1997 г. проводит семинары и бизнес-тренинги. Имеет многолетний практический опыт внедрения современных методов планирования и управления на предприятиях. Эксперт по управленческому учету, экономическому и финансовому планированию, бюджетированию, разработке стратегических планов и инвестиционных проектов

Основная цель семинара - обучить участников современному подходу к финансовому управлению предприятием. Участники семинара освоят основные принципы принятия и обоснования финансовых решений.

Особенностью предлагаемого семинара является его практическая направленность и то, что он основан не на «кабинетном» знании, а на реальном практическом опыте автора по диагностике и совершенствованию систем и методик операционного финансового менеджмента, а также разработке и мониторингу инвестиционных проектов на предприятиях различных форм собственности и сфер деятельности в Украине и России. Семинар содержит практические примеры и анализ реальных бизнес-ситуаций украинских и российских предприятий. Для корпоративных заказчиков возможна предварительная адаптация учебного материала под конкретную специфику и проблемы предприятия.

Каждый слушатель обеспечивается комплектом учебно-методических материалов, включая учебные шаблоны на Excel для расчетов и моделирования деловых ситуаций.

Программа семинара:

1. ФИНАНСОВОЕ УПРАВЛЕНИЕ НА ПРЕДПРИЯТИИ: ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ, ИНФОРМАЦИОННАЯ БАЗА:
   • Финансы как универсальное средство измерения деятельности.
   • Задачи финансовой системы предприятия.
   • Функции финансового менеджмента на предприятиях «реального сектора» экономики.
   • Взаимосвязь финансовой стратегии предприятия с его общими стратегическими целями, инвестиционной и операционной деятельностью. Краткосрочные и долгосрочные задачи управления финансами.
   • Цели и задачи бухгалтерского и управленческого учета. Методологические основы принятия финансовых решений. Принципы регистрации и анализа финансовой информации: «по начислению» и «по денежным потокам». Парадокс прибыли: почему чистая прибыль не соответствует денежным средствам в распоряжении предприятия.
   • Цели функциональных подразделений компании и их связь с финансовым менеджментом.
   • Информационная база управления финансами предприятия. Какая информация в каком подразделении возникает. Организация и структура управленческой отчетности.
2. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ПРИ ПРИНЯТИИ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ:
   • Требования к финансовой информации. Состав и содержание финансовой отчетности.
   • Балансовый отчет, классификация активов и пассивов. Управленческий баланс.
   • Учет операций. Доходы и расходы. Отчет о прибылях и убытках. Различие прибыли и денежных средств.
   • Анализ финансовой отчетности. Основные показатели для мониторинга и анализа. Как использовать результаты анализа
   • Финансовая плановая и учетная политика предприятия. На что обращать внимание в первую очередь руководителям различных функциональных подразделений. Амортизация и ее роль. Списание товара со склада при различных методах учета, влияние метода оценки складских запасов на показатели прибыли.
3. АНАЛИЗ ЗАТРАТ КАК БАЗА ПЛАНИРОВАНИЯ И ОБОСНОВАНИЯ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ:
   • Анализ и классификация затрат. Альтернативные и релевантные затраты. Прямые и косвенные, переменные и постоянные затраты.
   • Методы распределения накладных затрат, влияние распределения накладных затрат на управленческие решения по планированию ассортимента и ценообразованию. Метод Activity-Based Costing.
   • Анализ "издержки-объем-прибыль" ("CVP-анализ") для целей планирования. Анализ безубыточности и целевое планирование прибыли.
   • Методы анализа и финансового обоснования управленческих решений в типичных хозяйственных ситуациях.
   • • Анализ модельных и практических ситуаций.
4. СТАТИЧЕСКИЙ И ДИНАМИЧЕСКИЙ ПОДХОДЫ К ФИНАНСАМ ПРЕДПРИЯТИЯ:
   • Модель денежных потоков. Управление денежными потоками и финансовыми активами предприятия: задачи, содержание, основные понятия. Оптимизация величины денежных активов.
   • Концепция денежного кругооборота. Связь деятельности предприятия с денежными потоками.
   • Отчет о движении денежных средств: методы составления и анализа. Связь показателей движения денежных средств с данными баланса и отчета о финансовых результатах.
   • Пошаговый алгоритм составления Отчета о движении денежных средств.
5. УПРАВЛЕНИЕ ОБОРОТНЫМИ СРЕДСТВАМИ:
   • Потребность в капитале для финансирования оборотных средств. Стратегии формирования оборотных средств. Собственные оборотные средства. Критерии эффективности использования оборотных средств.
   • Оборотные средства как функция цикла движения денежных средств.
   • Расчет показателей оборачиваемости и ликвидности. Обеспечение платежеспособности предприятия с учетом фактора времени. Оборачиваемость и рентабельность текущих активов.
   • Расчет потребности в финансировании оборотных средств.
   • Длительность и стоимость финансового цикла. Пути сокращения финансового цикла. Практические приемы анализа показателей финансового цикла.
   • Контроль и анализ дебиторской задолженности по структуре и срокам возникновения. Баланс дебиторской и кредиторской задолженности. Расчет коэффициентов инкассации.
   • Методы управления дебиторской задолженностью. Кредитная политика предприятия.
   • Методы управления товарными запасами. ABC- и XYZ-анализ.
6. КРАТКОСРОЧНОЕ ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ:
   • Последовательность краткосрочного финансового планирования.
   • Базовые принципы краткосрочного финансового планирования.
   • Отличия краткосрочного финансового планирования от долгосрочного (инвестиционного или бизнес-планирования).
   • Эффективная стоимость заемных средств, «налоговый зонтик» и финансовый левередж.
7. БЮДЖЕТИРОВАНИЕ КАК КРАТКОСРОЧНОЕ ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ:
   • Основные функции бюджетирования в системе финансового менеджмента предприятия.
   • Состав бюджета предприятия. Контроль бюджета. Управление по отклонениям
   • Распределение подразделений на «доходные» и «затратные». Центры финансовой ответственности (ЦФО). Управление по ЦФО.
   • Практическое использование бюджета денежных средств для краткосрочного финансового планирования.
   • Примеры бюджетов предприятий.
   • Практический опыт и «подводные камни» постановки бюджетирования на предприятии.
8. ОРГАНИЗАЦИЯ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ФИНАНСОВОГО УПРАВЛЕНИЯ В КОМПАНИИ:
   • Управление подразделением через его вклад в стоимость компании. Понятие «экономической добавленной стоимости».
   • Современные подходы к построению системы финансового управления предприятием.
   • Методика анализа организации и структуры финансового управления на предприятии, определение путей совершенствования. Планирование и управление проектами по организационному развитию.

При корпоративном обучении программа полностью адаптируется под специфику компании-клиента, в качестве практических примеров берутся реальные ситуации из бизнеса компании, специалисты Вашей компании вместе с консультантом строят модели реализации этих решений на практике.