Игра онлайн Богиня в каждой женщине Гештальт, Одесса, 2024 Гештальт, Одесса, 2024 Специализация по экзистенциальному психологическому консультированию 2025
view counter

Налоговая отчетность по налогу на прибыль за II-III кварталы 2011 года: отчет по измененному Налоговому кодексу Украины (Закон №

Заполнить заявку
ВСЕ тренинги и семинары в Киеве | в Одессе | в Украине
Город: 
Киев
ул.Б. Хмельницкого 55, Учебный центр Киевской торгово-промышленной палаты
Тип мероприятия: 
Семинар
Продолжительность: 
1 дней
Целевая аудитория: 
бухгалтер, аудитор, финансовый директор
***
Стоимость /для 1 чел./: 
5190 грн
Ведущий мероприятия: 
Татьяна Сушальская

Татьяна Сушальская – редактор газеты «Бухгалтерия», постоянный автор газеты "Бухгалтерия", Сборников систематизированного законодательства, консультант по вопросам налогового и бухгалтерского учета

```Ведущий мероприятия: 
Крысенко Татьяна Владимировна - консультант по вопросам учета и налогообложения с 1999 года

Программа практикума: 

  1. Налоговая декларация по налогу на прибыль: общий анализ формы
    • структура декларации и общий принцип составления;
    • состав приложений и дополнительные материалы к Декларации;
    • администрирование налога на прибыль, новое программное обеспечение ГНИ;
    • процедура принятия Декларации налоговиками и последствия отказа в приеме;
    • ! ЭКСКЛЮЗИВНО ! Вопросы приема убыточных деклараций: комментарии от первых лиц ГНАУ. 
  2. Доход от операционной деятельности в Декларации
    • момент признания дохода от реализации товаров (работ, услуг);
    • ценовые критерии признания операционного дохода;
    • первичные документы для признания дохода от реализации;
    • ! ЭКСКЛЮЗИВНО ! Изменения по Закону № 3609 по «переходным» положениями и их место в Декларации. 
  3. Прочие доходы (приложение ІД): классификация, ограничения, особенности
    • дивиденды, проценты, роялти: особенности признания дохода;
    • доход от оперативной аренды: как определить момент признания дохода?
    • возвратная финпомощь от плательщиков и неплательщиков налога, ВФП от учредителя;
    • доходы от операций с основными средствами и прочими необоротными активами;
    • положительные курсовые разницы от операций в валюте;
    • доходы по долгосрочным договорам: критерии из Налогового кодекса;
    • ! ЭКСКЛЮЗИВНО ! Пересчет и корректировка ранее отраженных доходов: можно ли корректировать показатели, отраженные до 01.04.2011 г. 
  4. Прибыль от операций с корпоративными правами и ценными бумагами: через приложение ЦП в стр.03.20 приложения ІД
    • общий принцип формирования «ценнобумажной» прибыли;
    • в каком периоде можно декларировать «ценнобумажные» расходы?
    • запрет на «ценнобумажные» расходы для учредителя при эмиссии: как быть в момент продажи корправ?
    • ! ЭКСКЛЮЗИВНО ! Новый «ценнобумажный» учет операций первичной эмиссии и выкупа ЦБ эмитентом: последствия Закона № 3609. 
  5. Себестоимость реализации (приложение СВ): построчный анализ!
    • прямые расходы, возвратные отходы и технически неизбежный брак;
    • расходы на оплату труда и социальные взносы;
    • амортизация и ремонт производственного оборудования;
    • лимитированные расходы: приобретения в оффшорах, инжиниринг, роялти, консалтинг у нерезидента;
    • особенности формирования операционных затрат по остаткам готовой продукции на 01.04.2011 г.;
    • что включать в ТЗР для налогового учета?
    • ! ЭКСКЛЮЗИВНО ! Расходов по «переходным» операциям: изменения Закона № 3609 
  6. Амортизация основных средств (приложение АМ): берем за основу инвентаризацию на 01.04.2011 г.
    • можно ли амортизировать инвестиционную недвижимость?
    • как пересмотреть сроки полезного использования и методы амортизации?
    • ремонты и улучшения: расчет «лимита» и учет в Декларации.
  7. Сомнительная и безнадежная задолженность (приложение СБ) по новым правилам
    • подача иска в суд: продавец уменьшает не только доходы, но и расходы;
    • досудебное урегулирование для НКУ не применяется;
    • момент уменьшения расходов покупателем-должником.
  8. Общепроизводственные расходы (приложение ЗВ): распределять или не распределять?
    • два метода расчета себестоимости: как стыкуется новая редакция П(С)БУ 16 и Закон № 3609?
    • остался ли метод прямой себестоимости в налоговом учете?
    • ! ЭКСКЛЮЗИВНО ! Взаимоувязка приложения ЗВ и Отчета о финансовых результатах (форма 2). 
  9. Административные расходы (приложение АВ): важность доказательства связи с хоздеятельностью
    • Осторожно! Представительские расходы!
    • расходы на связь: практика доказательства связи с хоздеятельностью;
    • консультационные и информационные расходы: практические примеры;
    • расшифровка прочих расходов общехозяйственного назначения: как составить форму расшифровки и какими первичными документами их обосновать?
  10.  Расходы на сбыт (приложение ВЗ): новый подход к формированию
    • предпродажная подготовка, комиссионные продавцам и торговым агентам: принципы обоснования;
    • расходы на рекламу и маркетинг: как обосновать «безлимитные» расходы на презентации, подарки и другие рекламные акции?
    • гарантийные ремонты и гарантийное обслуживание: без ограничений, но с документальным обоснованием;
  11. Прочие расходы (приложение ІВ): все, что Вы хотели задекларировать, но не знали, где это отразить!
    • перечисления «неприбыльным», «бюджетным» и «профсоюзным»: лимит один на всех!
    • приобретение лицензий на право осуществления видов деятельности: где начинается амортизация?
    • роялти, консалтинг, инжиниринг: лимитированные расходы по операциям с нерезидентами и не только;
    • ! ЭКСКЛЮЗИВНО ! Прочие расходы в приложении ІВ: примеры, условия отражения, расшифровка. 
  12. Прибыль от патентуемой деятельности (приложение ТП): абсолютная обособленность!
    • обособленный учет доходов и расходов от деятельности, подлежащей патентованию;
    • учет убытков от деятельности, подлежащей патентованию;
    • распределение расходов, относящихся к патентуемой и не патентуемой деятельности: что принять за базу распределения?
    • учет платы за патент в уменьшение налоговых обязательств.
  13. Доходы, выплачиваемые нерезидентам, и налог на репатриацию (приложение ПН)
    • анализ доходов нерезидентов, по которым удерживается (начисляется) налог на репатриацию;
    • условия для применения норм международных договоров Украины об избегании двойного налогообложения;
    • кто такой бенефициар и как подтвердить его статус?
    • когда «льготная» ставка международного договора не применяется?
  14. Выплата дивидендов и начисление авансового взноса (приложение АД)
    • общий порядок начисления авансового взноса при выплате дивидендов и порядок уменьшения основного налогового обязательства;
    • случаи, когда авансовый взнос не начисляется;
    • выплаты физлицам (в т.ч. нерезидентам): легализованный «налоговый оффшор»;
    • отражение полученные и уплаченных дивидендов материнской компанией.
  15. Консолидированная отчетность и отражение консолидации в декларации (приложение ЗП)
    • анализ новой формы консолидированного отчета от ГНАУ;
    • когда филиал становится филиалов и механизм выбора консолидированного учета;
    • расчет налоговых обязательств по филиалам и распределение авансового взноса при выплате дивидендов;
    • исправление ошибок в консолидированной отчетности.
  16. Самостоятельное исправление ошибок: уточняющая или текущая Декларации?
    • исправление в текущей декларации: «самостоятельный» штраф 5% + приложение ВП;
    • уточняющая декларация: «самостоятельный» штраф 3% + общая форма;
    • как «свернуть» недоплату и штраф накопленным убытком?
    • исправление «старых» ошибок в новой декларации: первые разъяснения ГНАУ;
    • «самостоятельная пеня»: последствия не отражения в Декларации.
  17. Дополнительные формы налоговой отчетности по налогу на прибыль
    • налоговая декларация совместной деятельности: анализ новой формы и советы по заполнению ее показателей;
    • налоговый отчет неприбыльных организаций: косметические исправления;
    • отчетность для постоянных представительств нерезидентов: «мертвые» нормы, «рожденные» заново.
  18. ! ЭКСКЛЮЗИВНО ! Увязка показателей Налоговой декларации по налогу на прибыль и Отчета о финансовых результатах (форма 2). Проверка сопоставимости строк двух отчетов.

Стоимость: за 1 день: 1190 без НДС (единый налог)
В стоимость включено: инфoрмациoннo-кoнсyльтациoннoе oбслyживание;  метoдическoе пoсoбие; кoфе-брэйк, oбед; канцелярские принадлежности; 
Скидки:  при участии двоих участников - скидка 5%;  при участии троих вы платите за двоих, а третий участник — бесплатно; при регистрации 4-х и более участников – 1 идет бесплатно + 10% скидка на общую сумму оплаты.инансовых результатах (форма 2). Проверка сопоставимости строк двух отчетов

! ЗАПОЛНИТЕ предварительную ЗАЯВКУ

(напр.: Иванов Иван, 1... Глушко Ирина, 3)

Проверьте отсутствие пробела до и после адреса

данет
Тренинги в Одессе
Тренинги в Киеве

Если вы уже получаете нашу рассылку,
то просто подтвердите свой выбор

После отправки формы ДОЖДИТЕСЬ появления страницы c надписью "Спасибо за регистрацию на мероприятие". Если Вы не уверены в том, что Вам удалось зарегистрироваться, отправьте Вашу заявку письмом (в теме письма укажите "Регистрация") на электронный адрес: personal-trening@ukr.net
тренинги и семинары в Одессе Если у Вас не вышло зарегистрироваться самостоятельно, Вы можете позвонить Николаевой Елене по тел.: +38-067-559-85-21, 093-567-21-03, 050-333-56-90, 094-956-00-10, (048) 703-70-10.