Составление отчетности за 2-й квартал 2011г. Актуальные вопросы учета!

***

Стоимость /для 1 чел./: 

288 грн

Скидка /для заполнивших форму заявки/: 

 20 грн

Ведущий мероприятия: 

	Людмила Латышева –  налоговый эксперт-консультант.  Исполнительный директор, Член Правления Совета Независимых Бухгалтеров и Аудиторов. Директор ООО "Аудиторская фирма "Интерконсалтинг".  Автор статей в "Справочник экономиста", "Зарплата и Кадры"

Программа семинара:

1. Налог на прибыль.
   1. Новый порядок определения объекта налогообложения.
   2. Новая декларация по налогу на прибыль.
   3. Налоговые доходы - актуально, доходчиво, полезно.
      • Операционные доходы: доходы от продажи товаров, работ, услуг, особенности признания, дата признания, документальное оформление;
      • Прочие доходы: финансовая помощь, бесплатная передача, безнадежная задолженность; доходы от оперативной аренды; доходы от продажи производственных и непроизводственных основных средств, что нового в «обычной цене»; курсовые разницы в составе прочих доходов, прибыль от продажи валюты;
      • доходы, не включаемые в расчет объекта налогообложения;
      • заполнение декларации в части доходов.
   4. Налоговые расходы.
      • структура и состав налоговых расходов;
      • даты признания отдельных видов расходов;
      • новые требования к оформлению документов, подтверждающих расходы;
      • формирование налоговой себестоимости;
      • прочие расходы;
      • построение бухгалтерского учета расходов для целей налогообложения;
      • особенности ведения бухгалтерского и налогового учета запасов: формирование первоначальной стоимости; расхождения между налоговым и бухгалтерским учетом;
      • расходы, не включаемые в уменьшение налогооблагаемой прибыли: особенности при приобретении товаров, работ, услуг у ФЛП - плательщиков единого налога; особенности при отнесении в состав расходов некоторых видов услуг (роялти, инжиниринг, реклама, маркетинг, консалтинг);
      • ограничения по некоторым видам расходов: командировочные; «гаpaнтийные»; представительские; нa cтpахование, pаcходы на обучение;
      •  заполнение декларации в части расходов.
   5. Инвентаризация основных средств, нематериальных активов. Расходы, связанные с амортизацией основных средств и нематериальных активов.
      • обязательное проведение инвентаризации по состоянию на 01.04.2011 г.
      • распределение ОС по новым группам;
      • отражение непроизводственных ОС, НМА, запасов, а также купленных у ФОП – плательщиков единого налога до 01.04.2011 г.;
      • отражение ремонтных работ, модернизации в бухгалтерском и налоговом учетах;
      • расходы, связанные с амортизацией ОС и НМА. Временные и постоянные налоговые разницы по основным средствам.
2. Налог на добавленную стоимость (НДС).
   1. Правила исчисления НДС при осуществлении различных видов хозяйственных операций.
      • алгоритм определения места поставки товаров и услуг;
      • внешнеэкономическая деятельность; налогообложение товаров и услуг, полученных от нерезидента и предоставленных нерезиденту;
      • налогообложение посреднических операций;
      • бесплатная передача; использование в непроизводственной деятельности, продажа ниже обычной цены;
      • порядок распределения налогового кредита при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций.
   2. Порядок самостоятельного исправления ошибок.
3. Ответы на вопросы.