Податки від А до Я, онлайн школа

Ведущий мероприятия: 

	Виктория Величко - независимый практикующий консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, экономики и финансов, специалист по вопросам налогового и финансового планирования. "Специалист года - 2015" в сфере "Финансы и аудит" по результатам Национального бизнес-рейтинга Украины

• Податкова школа від податкового експерта
• Всього за 10 модулів Ви навчитесь нараховувати податки без помилок
• Ви отримаєте навички, які відразу зможете використовувати на практиці

ПЕРЕВАГИ

• Авторська програма від податкового експерта
• Навчання на робочому місті та в зручний для Вас час
• Практичні заняття
• Сертифікат на підтвердження отриманих знань
• Додаткові Бонуси

МОДУЛЬ 1

• АДМІНІСТРУВАННЯ ПОДАТКІВ
  • Загальні принципи оподаткування в Україні
  • Облік платників податків: реєстрація, податкова адреса, місце здійснення діяльності, вид діяльності
  • Види податків та зборів: правила нарахування та місце оплати
  • Права платника податків
  • Функції контролюючих органів: податкових та митних
  • Права контролюючих органів
  • Електронний кабінет платника: функціонал, електронний документообіг, визнання помилок та збоїв, контроль,
  • Листування з контролюючими органами та отримання податкової інформації
  • Використання індивідуальних податкових консультацій в практичній діяльності
  • Первинні документи: види, складання паперових та електронних документів, зберігання, відновлення, надання контролюючим органам, штрафні санкції за відсутність первинних документів
  • Податкова декларація: види, терміни подання для різних платників, правила складання, помилки в реквізитах та цифровій частині, виправлення помилок, особливості подання уточнюючих декларацій
  • Податкові зобов’язання: визнання, узгодження з контролюючими органами, терміни сплати, джерела сплати, розстрочка, відстрочка, податкові повідомлення-рішення, податкова вимога
  • Оскарження рішень контролюючих органів: які рішення оскаржуються, правила, терміни, наслідки порушення термінів оскарження, терміни позовної давності
  • Повернення зайво сплачених податків та зборів: правила, алгоритм дій платника податків, практика отримання
  • Перевірки контролюючих органів: види перевірок, терміни проведення та терміни продовження, порядок проведення планових, непланових та фактичних перевірок
  • Штрафні санкції: порушення порядку та терміну надання інформації та податкової звітності, сплати податкових зобов’язань, нарахування податкових зобов’язань, пеня та ін.
  • Адміністративний арешт майна та податкова застава
  • Відповідальність керівника та бухгалтера підприємства
• Кейси, Практичні завдання, Тести

МОДУЛЬ 2

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК

• 1.Платники податку на прибуток: юридичні особи, фізичні особи-підприємці, самозайняті особи, нерезиденти
• Об’єкт оподаткування податком на прибуток: прибуток з джерелом походження з України, дохід по договорам страхування, дохід нерезидента, дохід від азартних ігор, лотерей та букмекерської діяльності
• Фінансова звітність як основа для визначення об’єкта оподаткування
• Доходи та витрати в бухгалтерському обліку: на що звернути увагу?
• Роль облікової політики для визначення фінансового результату
• База оподаткування
• Ставка податку на прибуток за різними видами доходів
• Порядок обчислення податку на прибуток, використання податкових різниць
• Визнання платників «високодохідними» та «малодохідними»
• Різниці, які виникають при нарахуванні амортизації необоротних активів:

• • вартісний критерій основних засобів для цілей нарахування податкової амортизациї
  • визначення терміну корисного використання та його скорочення для окремих груп
  • методи нарахування амортизації в податковому обліку
  • дооцінка та уцінка основних засобів
  • ремонт невиробничих основних засобів
  • амортизація капітальних ремонтів, в т.ч. орендованих об’єктів
  • ліквідація основних засобів
• Різниці, що виникають при формуванні резервів (забезпечень)
  • особливості формування резервів відпусток, резерви майбутніх витрат, резерви сумнівних боргів
  • списання дебіторської та кредиторської заборгованості з урахуванням рекомендацій ДФСУ
  • відображення резервів в Додатку РІ
  • наслідки відсутності резервів
• Різниці, які виникають при здійсненні фінансових операцій
  • боргові зобов’язання та бухгалтерські відсотки
  • участь в капіталі інших платників
  • збитки попередніх періодів
  • невідповідність цін принципу витягнутої руки
  • експортно-імпортні коригування
  • роялті благодійні витрати
  • безповоротна фінансова допомога
  • цінні папери
  • штрафи, пеня, відшкодування
  • операції з нерезидентами
• Особливості оподаткування окремих видів операцій
• Використання Перехідних Положень
• Звільнення від оподаткування податком на прибуток
• Бухгалтерський облік нарахування та сплати податки, перевірки податку
• Складання та подання Декларації з податку на прибуток

Кейси, Практичні завдання, Тести

МОДУЛЬ 3

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ

• Платники податку
  • платники ПДВ за наявності об’єкту оподаткування
  • платники ПДВ за окремими операціями, в т.ч фізичні особи-підприємства на спрощеній системі оподаткування 1,2, 3 групи (за ставкою 5%)
• Добровільна та обов’язкова реєстрація платником ПДВ
• Анулювання реєстрації платника ПДВ: добровільно та по рішенню ДПСУ
• Об’єкт оподаткування: типові та нетипові ситуації
• База оподаткування за окремими операціями
• Ставки ПДВ за різними операціями
• Оподатковані, неоподатковані, звільнені від оподаткування операції та операціє, що не є об’єктом оподаткування
• Дата визначення зобов’язань та податкового кредиту
• Компенсуючі податкові зобов’язання
• Імпортно-експортний ПДВ: практика перевірок та податкових спорів
• Реєстраційний ліміт: види, поповнення та проблеми відновлення
• Реєстрація податкових накладних та розрахунків коригування до ПН
  • основні правила складання та реєстрації
  • коди УКТ ЗЕД, номенклатура, визначення ціни
  • терміни реєстрації та відповідальність за несвоєчасну реєстрацію або її відсутність
  • визначення дати для складання розрахунків коригування у різних операціях
  • включення розрахунків коригування в Декларацію
  • вплив реєстрації ПН та РК на реєстраційний ліміт
• Таблиця даних для запобігання зупинки податкових накладних та РК
• Правила відновлення та розблокування податкових накладних та РК
  • документи, які необхідно зібрати для відновлення реєстрації
  • варіанти переліку документів для відновлення реєстрації ПН та РК в залежності від виду діяльності та причини зупинки
  • правила написання Пояснення та терміни подання
  • правила складання Скарги, перелік документів та терміни
  • клопотання про поновлення терміну оскарження за п 56 ПКУ
  • судове оскарження- терміни 3 міс. 6 міс, 3 роки
• Складання Декларації з ПДВ
  • звірка з бухгалтерським обліком
  • аналіз отриманих авансів
  • аналіз відвантажень товарів
  • аналіз ВМД з експорту та імпорту товарів
  • аналіз актів виконаних робіт та наданих послуг
  • Покрокове складання Декларації з ПДВ та Додатків
• Правила отримання бюджетного відшкодування
• Загальні правила виправлення помилок в Декларації з ПДВ
• Виправлення помилок в Додатках до Декларації з ПДВ
• Повернення коштів з особистого рахунку або СЕА на розрахунковий рахунок платника
• Бухгалтерський облік нарахування та сплати податки, перевірки податку

Кейси, Практичні завдання, Тести

МОДУЛЬ 4

ЄДИНИЙ ПОДАТОК

• Платники єдиного податку: юридичні та фізичні особи
• Види діяльності, які не можуть здійснювати платники єдиного податку
• Групи платників єдиного податку та критерії
• Як обрати групу з урахуванням специфіки діяльності, місця її здійснення та виду розрахунків
• Доходи платників єдиного податку: особливості визначення для фізичних та юридичних осіб
• Правила визначення окремих видів доходів
• Зовнішньоекономічна діяльність платників єдиного податку
• Дата визначення доходів платників єдиного податку в різних операціях
• Ведення обліку платниками єдиного податку фізичними та юридичними особами
• Нюанси бухгалтерського обліку у юридичних осіб-платників єдиного податку
• Обов’язкове використання РРО: правила 2020 р та 2021 р
• Правила оплати єдиного податку
• Особливості нарахування ЄСВ та сплати платниками єдиного податку
• ПДВ у платників єдиного податку
• Перехід та відмова від єдиного податку: ризикові моменти, які приводять до додаткового оподаткування
• Наслідки порушення критеріїв знаходження на єдиному податку
• Декларування та відповідальність платників єдиного податку

Кейси, Практичні завдання, Тести

МОДУЛЬ 5

ТРАНСФЕРТНЕ ЦІНОУТВОРЕННЯ

• Контрольовані операції: визначення, критерії
• Ризикові контрагенти та контроль роботи з нерезидентами
• Ризиковість роботи з пов’язаними особами
• Принцип «витягнутої руки»
• Визначення зіставних операцій
• Зіставлення комерційних та фінансових умов операцій
• Аналіз функцій та ризиків здійснення операцій
• Методи трансфертного ціноутворення
• Комерційні бази для складання Документації з ТЦУ
• Визначення нижнього та верхнього квартиля та медіани
• Донарахування доходів та коригування витрат до рівня цін, що відповідають принципу «витягнутої руки»
• Бухгалтерський облік контрольованих операцій: визначення господарської операції, донарахування
• Контрольовані іноземні компанії – перше знайомство: загальні правила, скоригований прибуток, звіт та подання повідомлення
• Звіт про контрольовані операції
• Документація з трансфертного ціноутворення: правила складання
• Подання уточненої Декларації та Додатку ТЦ
• Штрафні санкції
• Перевірки контрольованих операції

Кейси, Практичні завдання, Тести

МОДУЛЬ 6

ПОДАТОК З ДОХОДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ, ВІЙСЬКИЙ ЗБІР, ЄДИНИЙ СОЦІАЛЬНИЙ ВНЕСОК

• Платники податку та податкові агенти
• Об’єкт оподаткування ПДФО резидента та нерезидента
• База оподаткування. Визначення загального оподатковуваного доходу
• Доходи, що включаються в загальний оподатковуваний дохід
• Доходи, що не включаються в загальний оподатковуваний дохід
• Основні види доходів, що виплачує роботодавець робітникам за трудовим договором: оформлення, розрахунок, нарахування
• Різниця між трудовим договором та договором ЦПХ
• Оподаткування відпускних, лікарняних, витрат на відрядження
• Додаткове благо, отримане від роботодавця: види, нарахування, використання натурального коефіцієнту
• Податкова соціальна пільга: правила використання та розрахунку
• Податкова знижка: види, підтвердження, подання
• Оподаткування операцій з нерухомим та рухомим майном
• Оподаткування інвестиційного прибутку
• Оподаткування роялті, дивідендів, відсотків, благодійної допомоги та ін
• Нарахування та сплата війського збору
• Страхувальник та застрахована особа
• База нарахування єдиного внеску
• Порядок обчислення і сплати єдиного внеску
• Нарахування єдиного внеску на різні види виплат
• Форма 1ДФ: правила складання, подання, виправлення помилок
• Подання звіту з ЄСВ, наслідки неподання для страхового стажу
• Правила подання Декларації про майновий стан
• Відповідальність платника податку та податкового агента
• Бухгалтерський облік нарахування та сплати податків та зборів

Кейси, Практичні завдання, Тести

МОДУЛЬ 7

ОПОДАТКУВАННЯ ФОП НА ЗАГАЛЬНІЙ СИСТЕМІ ОПОДАТКУВАННЯ ТА САМОЗАЙНЯТИХ ОСІБ

• Реєстрація суб’єктів господарювання- фізичних осіб
• Доходи ФОП та самозайнятих осіб
• Визначення об’єкту оподаткування фізичних осіб-підприємців на загальній системі оподаткування
• Перелік доходів та правила визначення
• Витрати ФОП на загальній системі оподаткування: перелік витрат, правила визнання, особливості розрахунку амортизації
• Витрати самозайнятих осіб
• Обмеження щодо визнання витрат
• Первинні документи для підтвердження податкової звітності
• Облік товарних запасів
• Облік доходів та витрат
• Ведення Книги обліку доходів та витрат
• Оподаткування ФОП на загальній системі оподаткування та самозайнятих осіб
• Особливості нарахування ЄСВ
• Складання та подання Декларації

Кейси, Практичні завдання, Тести

МОДУЛЬ 8

ПОДАТОК НА МАЙНО

• Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки
  • Платники податку: юридичні, фізичні особи
  • Визначення платника за умови спільної часткової або спільної сумісної власності кількох осіб
  • Визначення об’єкту оподаткування житлової та нежитлової нерухомості
  • Що не є об’єктом оподаткування: особливі правила
  • Документальне оформлення майна чи використання: що є головним для оподаткування?
  • Зміна призначення об’єкта : наслідки для оподаткування
  • Визначення бази оподаткування
  • Пільги по сплаті податку для різних об’єктів
  • Ставки податку, порядок нарахування та сплати
  • Особливі правила нарахування податку для житлової нерухомості за умови перевищення порогу
  • Придбання або продаж майна впродовж року: як сплатити податок?
  • Декларування та відповідальність для юридичних та фізичних осіб
• Земельний податок та орендна плата за землю
  • Платники податку (орендної плати)
  • Об’єкти та база оподаткування
  • Земельні ділянки, які не підпадають під оподаткування
  • Ставки земельного податку (орендної плати) та вплив грошової оцінки землі
  • Пільги по сплаті податку для юридичних та фізичних осіб
  • Особливості сплати земельного податку для платників єдиного податку
  • Оформлення права власності або користування на землю: чи є оподаткування по неоформлених ділянках?
  • Порядок оплати земельного податку (орендної плати)
  • Індексація грошової оцінки землі
  • Декларування земельного податку
• Транспортний податок
  • Платники податку: юридичні та фізичні особи
  • Визначення об’єкта оподаткування: проблеми визначення вартості
  • База оподаткування та ставка податку
  • Придбання або продаж транспортного засобу впродовж року: як сплатити податок?
  • Декларування та відповідальність для юридичних та фізичних осіб
  • Бухгалтерський облік податку на майно

Кейси, Практичні завдання, Тести

МОДУЛЬ 9

АКЦИЗНИЙ ПОДАТОК

• Платники податку
• Визначення підакцизного товару
• Об’єкти оподаткування: реалізація та використання підакцизного товару
• Операції, що не оподатковуються, звільнені від оподаткування
• Визначення бази оподаткування за різними видами підакцизного товару
• Ставки податку та порядок нарахування за різними операціями та в залежності від використання товару
• Акциз та імпорт підакцизних товарів
• Акцизні склади: особливості визначення та реєстрації
• Дата визначення податкових зобов’язань
• Складання та реєстрація акцизної накладної, наслідки несвоєчасної реєстрації
• Формування реєстраційного ліміту
• Реєстрація заявок на переміщення пального
• Електронне адміністрування
• Ліцензування для підакцизних товарів
• Визначення податку у розрахункових документах
• Особливості нарахування податку
• Оплата та контроль за оплатою податку
• Декларування та відповідальність
• Бухгалтерський облік нарахування та сплати податки, перевірки податку

Кейси, Практичні завдання, Тести

МОДУЛЬ 10

ІНШІ ЗАГАЛЬНОДЕРЖАВНІ ТА МІСЦЕВІ ПОДАТКИ ТА ЗБОРИ: ТУРИСТИЧНИЙ ЗБІР, ЕКОЛОГІЧНИЙ ПОДАТОК, РЕНТНА ПЛАТА, МИТО

• Туристичний збір
  • Платники збору та виключення з переліку платників
  • Визначення податкових агентів та їх обов’язки
  • База оподаткування збором
  • Ставка збору та особливості оплати
  • Визначення збору у розрахункових документах
• Екологічний податок: види податку
  • Платники податку
  • Об’єкт та база оподаткування
  • Ставки податку за різними операціями
  • Розрахунок податку
  • Звітність та відповідальність
• Збір за місця паркування транспортних засобів
  • Платники збору
  • Об’єкт та база оподаткування
  • Ставка збору та особливості встановлення
  • Порядок обчислення та строки оплати
• Рентна плата за використання надрами
  • Види ренти
  • Платники ренти
  • Об’єкти оподаткування рентою за видами
  • Визначення та розрахунок податкових зобов’язань
  • Ставки для різних видів ренти  та використання коефіцієнтів
  • Декларування ренти
  • Відповідальність та контроль за сплатою ренти
• Мито
  • Мито та його види
  • Митне оформлення
  • Митний статус товарів
  • Платники мита
  • Об’єкт та база оподаткування митом
  • Звільнення повністю або частково від мита
  • Справляння митних платежів

Кейси, Практичні завдання, Тести

ОНЛАЙН ШКОЛА «ПОДАТКИ ВІД А ДО Я»

• Обсяг курсу – 10 модулів
• Тривалість курсу – 100 днів (плюс 30 днів для здачі модулів)
• Метод навчання – онлайн, в тому числі з живим діалогом

Формат навчання

За кожним модулем

• відео-лекції
• онлайн – заняття, що передбачає участь у прямому ефірі та формат живого діалогу (3 вебінара за кожним модулем)
• сесія «Питання-відповідь» (1 сесія за кожним модулем)
• вирішення кейсів
• розв’язання задач
• тестування за кожним модулем

За курсом

• загальний Телеграм-чат онлайн школи
• консультаційна підтримка під час навчання
• розв’язання задач за курсом
• тестування за курсом

По завершенню курсу кожен учасник отримає Сертифікат!

Для кого корисним буде курс Податки від А до Я

• Бухгалтер
• Головний бухгалтер
• Керівник
• власник

Стоимость и содержание пакетов:

ПАКЕТ БАЗОВИЙ - 12980 грн (рання ціна до 1 червня 2021 року – 9980 грн)

• доступ до відео-лекцій в кабінеті
• доступ до онлайн – занять
• участь у сесії «Питання-відповідь»
• вирішення кейсів
• розв’язання задач
• тестування за кожним модулем
• запис всіх модулів курсу з доступом 90 днів після закінчення курсу
• презентації лекцій
• додатковий роздатковий матеріал
• доступ до закритого Телеграм каналу
• сертифікат про проходження курсу (електронний) 

ПАКЕТ СТАНДАРТ - 13980 грн (рання ціна до 1 червня 2021 року – 10 980 грн)

• доступ до відео-лекцій в кабінеті
• доступ до онлайн – занять
• участь у сесії «Питання-відповідь»
• вирішення кейсів
• розв’язання задач
• тестування за кожним модулем
• запис всіх модулів курсу з доступом 90 днів після закінчення курсу
• презентації лекцій
• додатковий роздатковий матеріал
• доступ до закритого Телеграм каналу
• сертифікат про проходження курсу (паперовий)
• Додатково
  • доступ до Бонусного пакету вартістю 150 $
  • консультаційну підтримку під час навчання
  • доступ до Відеокурсу «Собівартість від А до Я» зі знижкою 20 %

КОРИСНИЙ БОНУСНИЙ ПАКЕТ вартістю 150 $

• 10 Алгоритмів
  • Заповнення накладних, звітів, Декларацій
• 15 Довідників з оподаткування
• Авторські брошури
  • Брошури за окремими податками
• 100 актуальних листів
  • Роз’яснення з питань оподаткування
• 20 судових рішень
  • Судові рішення з питань оподаткування

Можлива оплата частинами!