Первые результаты работы с системой блокировки налоговых накладных

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

• НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС)
  1. Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия
  2. Реформированный порядок ведения Единого реестра НН иРК
  3. Обязательные реквизиты НН:
     • ошибки в реквизитах  где необходим жесткий контроль;
     • исправление номенклатуры, цены, количества;
     • сроки исправления ошибок в НН;
  4. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:
     • определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции)
     • коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах  подводные камни и последствия для НК
     • коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН  на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);
     • коды при поставке  услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;
     • действия налогоплательщика при отсутствии кода;
     • определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;
     • остатки товаров без кода на 1.01.2017 г.  особенности реализации;
     • что делать, если наименования одинаковые, а коды разные
     • последствия при наличии ошибок в коде;
     • соответствие приобретения и продажи  последствия;
     • исправление ошибок в коде.
  5. Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:
     • корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;
     • фактические корректировки по неплательщикам;
     • корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.
  6. "Блокировка" регистрации налоговой накладной:
     • принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска
     • какие налоговые накладные попадают под мониторинг
     • сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"?
     • Приложение 1 "Таблица налоплательщика"  в каких случаях это спасет от блокировки НН;
     • "легкие" налоговые накладные  как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки
     • критерии оценки степени риска;
     • процедура остановки регистрации НН и РК в  ЕРНН;
     • порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК;
     • сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации;
     • обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН;
     • последствия обжалования;
     • действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН;
     • ошибки, которых можно избежать при мониторинге;
  7. Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК  позиция ФСУ
  8. Анализ отдельных НДСопераций:
     • продажа ниже обычной цены или цены приобретения;
     • бесплатная передача;
     • особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;
     • применение кредитноты и последствия;
     • ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;
     • списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);
     • ошибочно зачисленные денежные средства на РС
  9. Отдельные вопросы составления отчетности по НДС
     • исправление ошибок
     • нюансы подачи уточняющих деклараций
  10. Документальное оформление хозяйственных операций:
      • новый статус первичного документа
      • последствия изменений в реквизитах первичного документа
      • отсутствие печати на документах как защитить свое предприятие
      • самостоятельно "установленный" документ
      • счет как первичный документ
      • расходы без первичных документов
      • нюансы определения "нереальности" хозоперации
  11. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия
      • рекомендации к составлению
      • влияние на налоговый учет
• НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
  1. Новая форма декларации
     • основные изменения
     • исправление ошибо
     • связь с финотчетностью
  2. Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной; составление Приложения АМ и РІ
  3. НМА и МНМА  налоговые корректировки
  4. Ценные бумаги и изменение Приложения ТЦ
  5. Кредиторская и дебиторская задолженность: формирование резервов,  как признать безнадежной. списание задолженности, корректировка финансового результата через Приложение РІ 
  6. Помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг)  последствия для финансового результата
  7. Дивиденды в пользу налогоплательщика– при отсутствии выплаты
  8. Безвозвратная финансовая помощь  последствия для объекта налогообложения
  9. Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском  как отражать в приложении РІ
  10. Приложение ТЦ  последствия подачи Отчета о контролируемых операциях
  11. Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации
• НДФЛ
  1. Прожиточные минимум и его влияние на ЗП
  2. Индексация заработной платы2017
     • правила начисления
     • особые случаи
     • штрафные санкции
  3. Трудовой и гражданскоправовой договор
     • отличия
     • правила оформления
     • "скрытые" трудовые отношения
     • сокрытие трудовых договоров (отсутствие легальных договоров), срочных (сезонных) договоров – последствия и как их избежать.
     • оформление трудовых договоров с ошибками – как избежать (процедура заключения, изменения и расторжения трудовых договоров).
  4. Применение повышающего коэффициента при начислении отпускных.
  5. Дополнительное благо и натуральныйкоэффициент
     • лечение
     • обучение
     • материальная помощь?
     • путевки
     • "сверхлимитные" расходы на командировки
     • подарки
     • спецодежда
     • спецпитание
  6. Отдельные вопросы заполнения формы 1ДФ

PEГЛАМЕHТ:

• Pегистрация c 09:00 пo 09:30
• Hачaло в 09:30
• Oкончание в 17:30

В CТOИМOСТЬ ВХОДИТ:

• oбучeние, конcультaции квaлифицирoванных специaлистов, отвeты нa интepeсующие Вaс вoпpoсы, пoдбopки нoрмaтивных дoкумeнтов к ceминaру c нoвeйшeй инфopмaцией, возмoжнoсть oбщения c коллeгaми-бухгалтерами, пеpерыв: обeд в pecторане, кофе-бpейки.
• Kaждый учacтник пoлучaeт буxгaлтеpский кoмплeкт дoкумeнтов.