Телесно-ориентированная терапия, Одесса, Киев 2021 Работа со сновидениями, Одесса, 2022 Гештальт, Одесса, 2022 Сексология он-лайн, 2022
view counter

Подготовка к «закрытию» года. Рассмотрение текущих налоговых и бухгалтерских вопросов.

Заполнить заявку
ВСЕ тренинги и семинары в Киеве | в Одессе | в Украине
Дата начала мероприятия: 
  • пт, 24 Дек, 2021 - 11:00
Город: 
он-лайн
Тип мероприятия: 
Конференция
Продолжительность: 
1 дней
Целевая аудитория: 
Главный бухгалтер, бухгалтер, финансовый директор, экономист, директор
***
Стоимость /для 1 чел./: 
1700 грн
1700 грн- при оплате до 09.12.2021; 2100 грн при оплате после 10.12.2021
Ведущий мероприятия: 
Елена Самарченко

Елена Самарченко - известный эксперт-консультант по налогообложению и бухгалтерскому учету, редактор рубрики «Школа практикующего бухгалтера» газеты «Бухгалтерия»

Регламент мероприятия: 
1 день с 11-00 до 17-00

Программа онлайн - семинара:

  • Годовая налоговая отчетность.

  • Инвентаризация как непременная процедура при подготовке к годовой отчетности. Отражение в учете результатов инвентаризации.

    • Инвентаризация: избыток, нехватка, пересортица. Возможны варианты учетно – фактических разногласий. Как отразить такие несоответствия в учете! Налоговые последствия, включая НДС, НДФЛ, военного сбора.
    • Инвентаризация необоротных активов. Как определить стоимость избыточных активов.
    • Инвентаризация капитальных инвестиций. Особенности отражения списания капинвестиций, которые не признаются активами.
    • Инвентаризация расчетов с контрагентами. Что нужно учитывать в 2021 году по критерию безнадежности. Отражение в учете суммы резерва сомнительных долгов и списанной дебиторской/кредиторской задолженности. «Поиск» долгосрочных долгов.
    • Инвентаризация других активов/обязательств, включая будующие расходы/доходы, расчеты с бюджетом, долги с подотчетными лицами и т.п.
  • Исправление «бухгалтерских» ошибок и их влияние на налогообложение налога на Прибыль.

    • Общие правила исправления ошибок, предусмотренные стандартами бухгалтерского учета.
    • В каких случаях необходимо или желательно исправить декларацию по налогу на Прибыль.
  • Отражение хозяйственных операций при «опоздании» первичных документов:

    • Использование обеспечения будущих расходов. Как правильно сформульрировать и начислить обеспечение? Какие документы необходимо оформить для подтверждения операций? Позиция Минфина по этому вопросу.
    • Отображение запоздалых документов в текущем периоде. Когда это можно сделать без каких – либо ошибок? Примеры, ситуации.
    • Возможность законного «переноса» даты признания расходов с одного периода на другой.
  • Налог на Прибыль..

  • «Инвентаризация» бухгалтерского дохода с целью корректного расчета обьекта налогообложения:

    • Дата признания дохода при продаже товаров, услуг.
    • Отражение доходов на основании неподписанных контрагентом актов выполненных работ, предоставленных услуг.
    • Признание доходов в различных операциях (получение штрафов, продажа валюты и т.д.)
  • Заполнение приложения о налоговых разницах.Анализ корректировок, в том числе:

    • В операциях с необоротными активами (продажа, ликвидация, переоценка).
    • При начислении резервов и обеспечений.
    • При приобретении товаров (услуг, необорных активов у нерезидентов). Отражение первоначальной стоимости по ставке НБУ на дату передачи права собственности. Как неправильное определение ставки НБУ может повлиять на размер налогооблагаемой прибыли (числовые примеры).
    • Отражение в учете безвозмедно полученных запасов. Особенности с бесплатным импортом.
    • При приобретении товаров/услуг у неприбыльных организаций.
    • При продаже товатов (услуг) нерезидентам со «специальным» статусом.
    • Проценты, начисленные по кредитам и ссудам.
    • Юлаготворительность. Корректировка операций с отдельными неприбыльными организациями, а также операций с физическими лицами.
    • Принцип налогового учета операций, не указанных в приложении с корректировками (как учесть доходы/расходы в декларации).
    • Отражение в декларации информации о доходах нерезидентов. Устранение ошибок по налогу на репатриацию.
  • Операции с необоротными активами:

    • Переоценки в бухгалтерском учете и уменьшение полезности основных средств. Как эти операции оказывают влияние на показатели декларации.
    • Продажа основных средств. Когда желательно оценить продаваемый обьект.
  • Сомнительные и безнадежные задолженности:

    • Какие операции могут уменьшить налогооблагаемую прибыль?
    • Создание резерва сомнительных долгов. Какие компании могут не создавать резерв. Последствия для тех, кто должен создать резерв, но не делает этого.
  • Налог на добавленную стоимость: документы, оперции, отчетность.

  • Годовой перерасчет НДС:

    • Кто и когда должен провести перерасчет налоговых обязательств по НДС на конец года.
    • Процедура анализа и перерасчета.
    • Отображение результатов перерасчета в декларации.
    • Возможные последствия в случае не перерасчета.
    • Влияние ежегодного перерасчета на будущие периоды.
  • Анализ отдельных НДС-операций:

    • «Дешевые» продажи товаров (услуг). Доначисление НДС к обычной цене (стоимости покупки).
    • Списание задолженностей и корректировки НДС: что и как корректировать?
    • Уценка, списание испорченных товаров (готовой продукции) и влияние эих операций на учет НДС.
    • Бесплатная передача товаров, новогодних и других подарков.
    • Подарочные сертификаты в учете продавца и покупателя.
    • Получение «ошибочного» платежа, «зачет» суммы по разным договорам.
    • Ликвидация и воровство основных средств. Какие документы нужно иметь, чтобы не начислять налоговые обязательства.
    • Анализ некоторых операций, проводимых во внешнеэкономической деятельности (включая «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее ввозимых товаров, бесплатное поступление товаров от нерезидентов)
    • Устранение ошибок в декларации НДСю Особенности оплаты/перечисления недоплат и пени.
  • НДФЛ:

    • Ежегодный перерасчет как возможность исправления ошибок.
    • Форма №4ДФ. За какие ошибки и в каких случаях не применяются штрафы.
    • Отношения с предпринимателями (как и когда нужны предпринимательские документы, первичные документы с «намеком» на трудовые отношения, предприниматели, зарегистрированные на неподконтрольной Украине территории).
    • Анализ налогообложения отдельных видов доходов, в т.ч:
    • Подарки сотрудникам, детям сотрудников.
    • Выплаты на лечение и охрану здоровья.
    • Страховых выплат.
  • ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ СЛУШАТЕЛЕЙ!

Организатор мероприятия

! ЗАПОЛНИТЕ предварительную ЗАЯВКУ

(напр.: Иванов Иван, 1... Глушко Ирина, 3)

Проверьте отсутствие пробела до и после адреса

данет
Тренинги в Одессе
Тренинги в Киеве

Если вы уже получаете нашу рассылку,
то просто подтвердите свой выбор

После отправки формы ДОЖДИТЕСЬ появления страницы c надписью "Спасибо за регистрацию на мероприятие". Если Вы не уверены в том, что Вам удалось зарегистрироваться, отправьте Вашу заявку письмом (в теме письма укажите "Регистрация") на электронный адрес: [email protected]
тренинги и семинары в Одессе Если у Вас не вышло зарегистрироваться самостоятельно, Вы можете позвонить Николаевой Елене по тел.: +38-067-559-85-21, 093-567-21-03, 050-333-56-90, 094-956-00-10, (048) 703-70-10.