Зовнішньоекономічна діяльність. Тільки найважливіше. Ризики. Валютні операції. Контракти. Спори. Оптимізація оподаткування. Відрядження.

Правове регулювання ЗЕД.

• Якими законами регулюється ЗЕД?
• Де і що можна почитати про розрахунки в іноземній валюті?
• Яка буває відповідальність за порушення законодавства в сфері ЗЕД і як її уникнути?

Нові правила здійснення валютних операцій.

• Як правильно здійснювати банківські операції та уникнути порушень валютного законодавства?
• Як здійснювати валютні операції в умовах нормативних обмежень, встановлених НБУ?
• Як купити іноземну валюту для оплати ЗЕД - контрактів?
• Як проводити валютний контроль в нових умовах: актуальні питання зняття з валютного контролю експортно-імпортних операцій (залік взаємних вимог, переведення боргу, зміна вартості товару, конфіскація, втрата, втрата товару та ін.).

Банківські розрахунки як обов'язкова умова здійснення ЗЕД.

• Які особливості простих розрахунків: банківський переказ, авансові платежі, і як не допустити помилок при розрахунках?
• Як правильно використовувати акредитиви та банківські гарантії при розрахунках за зовнішньоекономічними контрактами?
• Як уникнути порушення умов платежу при складанні ЗЕД - контрактів і зберегти гроші?

Як грамотно укладати і ефективно виконувати ЗЕД – контракти.

• Які умови ЗЕД - контрактів істотні, а які можна пропустити?
• Які ризики у зовнішньоекономічних контрактах і як їх уникнути?
• Як правильно оформити ЗЕД-контракт на надання послуг?
• Як підтвердити виконання зобов'язань і для чого це потрібно?
• Документи ЗЕД-контракту як інструменти оптимізації процесів: специфікація, інвойс, акт виконаних робіт
• Форс-мажор: чому це важливо і як він може захистити?
• Що робити якщо помилки в ЗЕД-контракті вже допущені - як врятувати ситуацію?

Спори у зовнішньоекономічній діяльності.

• Що потрібно знати перед тим як сперечатися?
• Що вигідніше: суд або арбітраж?
• Що таке арбітражне вирішення спорів і як це працює?
• Рішення повинні виконуватися - як змусити боржника виконати рішення?

ОПОДАТКУВАННЯ ЗЕД: ПРАВИЛА, РИЗИКИ, ОПТИМІЗАЦІЯ ОПОДАТКУВАННЯ, ВІДРЯДЖЕННЯ

Операції в іноземній валюті з точки зору ПСБО, МСФО, ПКУ.

• Що таке ЗЕД-операції, операції з нерезидентами та операції з розрахунками в іноземній валюті з точки зору ПСБО, МСФО, ПКУ? В чому схожість та відмінності міжнародного та українського підходів?
• Чому так важливо точно визначити момент визнання доходів та витрат? Чи завжди цей момент пов’язаний з митною декларацією?
• Якими документами супроводжуються ЗЕД-операції? Яка їх роль в захисті податкових показників? Навіщо потрібна кредит-нота та як відобразити її в обліку?
• Як в бухгалтерському обліку формується первісна вартість активів, придбаних за іноземну валюту та чому це важливо для податкового обліку?
• Які особливості ЗЕД-операцій породжують податкові ризики?, а які відкривають можливості для податкової оптимізації?
• В чому важливість податкових термінів «нерезиденти», «пов’язані особи», «безнадійна заборгованість», «роялті»? В чому небезпека неправильного трактування цих термінів?
• Чи можна обійти  «підводне каміння» при сплаті роялті нерезидентам?
• Чому «офшорні» придбання можуть призвести до передчасної сплати податку на прибуток? Числовий приклад.
• Відсотки по борговим обов’язкам: як діє українській варіант правила «тонкої капіталізації»? Приклад розрахунку.

Закордонні відрядження.

• Який порядок видачі готівкової валюти на відрядження? За яким курсом НБУ проводяться розрахунки з працівником, якщо аванс надано у гривні, або не надано взагалі?
• Чи варто використовувати корпоративні картки? Які проблеми виникають при використані корпоративної картки у відрядженні? Чи може один робітник розраховуватися за всіх?
• Як розраховують курсові різниці на суми, надані працівникам на відрядження?
• Які документи вважаються такими, що підтверджують витрати на відрядження? Які наслідки, якщо документи не відповідають вимогам ПКУ?

ПДВ-наслідки ЗЕД-операцій.

• «Новітня історія» блокування податкових накладних.
• Норми ПКУ, що утворюють нові «Традиції» блокування податкових накладних.
• Постанова КМУ набрала чинності: в дії тестовий режим. Наслідки блокування ПДВ під час тестового режиму.
• Як «помирити» періоди (дату митної декларації та дату фактичного вивезення) для застосування 0 ставки при експорті товарів? Як подолати проблеми визначення бази оподаткування? Чи виникає об'єкт оподаткування за ставкою 20%?
• Коли виникає право на «імпортний» податковий кредит? Чи залежить період відображення «імпортного» ПДВ у податковому кредиті від виду митної декларації? В якому порядку відображається «імпортний» ПДВ у податковій декларації?
• Чи існує право на помилку при розмитненні імпортного товару? Який порядок внесення змін до митної декларації? Чи завжди складається аркуш коригування? В якому періоді проводиться коригування податкового кредиту? Як проводиться коригування «імпортного» ПДВ у податковій декларації?
• Як правильно відобразити Код КВЕД в податковій накладній, щоб вона безперешкодно була зареєстрована в ЄРПН? Що робити, якщо допущена помилка? Чи обов'язково її виправляти?
• Повернення товарів у ЗЕД. Чи завжди вони проходять без втрат для платників податків?
• Що таке зворотне оподаткування? Коли воно застосовується до «імпорту» послуг? Який порядок нарахування податкових зобов'язань та визнання податкового кредиту при «імпорті» послуг?
• Як може відбитися на дату відображення податкового кредиту при «імпорті» послуг несвоєчасна реєстрація податкової накладної? Чи є штрафи?
• Транспортне експедирування, реклама, послуги: які можливості для оптимізації оподаткування?
• Програмне забезпечення, хмарні технології, право користування комп'ютерною програмою: чи існує оптимальний варіант оподаткування?