РІЧНА ЗВІТНІСТЬ за 2022 рік! ПРИБУТОК. ПДВ. ПДФО. Від документів та операцій - до показників Декларації. Актуально про «наболіле». Аналіз останніх змін законодавства.
Это мероприятие уже прошло
ЕЩЕ из этой рубрики:
- Курс: экспедитор или диспетчер? Автотранспортный логист - Харьков - 01.04.2023
- Майстер закупівель: результативні переговори - он-лайн - 04.04.2023
- ВСЕ ПРО РОЯЛТІ та ПРОГРАМНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ (ПЗ) для підприємств 2023! ІНТЕЛЕКТУАЛЬНА ВЛАСНІСТЬ (ІВ). ПОДАТКИ при операціях з РОЯЛТІ та ПЗ. - Киев - 06.04.2023
Дати проведення:
16, 19, 27 січня.
Лектор:
САМАРЧЕНКО Олена Романівна
Спікер семінарів та конференцій Ділового Клубу з 2002 року.
Автор багатьох статей та публікацій в бухгалтерській пресі.
ОДИН З КРАЩИХ ЛЕКТОРІВ ЗА ОЦІНКАМИ СЛУХАЧІВ СЕМІНАРІВ.
Програма:
Блок 1. ПРИДБАННЯ / ПРОДАЖ ГЕНЕРАТОРІВ.
1. Пільги щодо ввезення та поставки на території України електрообладнання.
2. Звільнення від оподаткування - хто та за яких умов застосовує.
- Чи можна відмовитись від податкової пільги.
- Термін дії пільги.
3. Наслідки здійснення операції, що не оподатковується ПДВ
4. Оподаткування перехідних операцій.
- Врегулювання з контрагентом можливих фінансових «розбіжностей», пов’язаних зі зміною оподаткування.
5. Придбання пального для забезпечення роботи генератора.
6. Зберігання пального та пов’язані з цим питання ліцензування.
- Коли та за яких умов не потрібна ліцензія
7. «Генераторне» світло в офісних / торговельних приміщеннях, що передаються в оренду.
- Як правильно оформити документи для орендаря аби орендодавцю не отримати зайвих проблем.
Блок 2. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.
8. Виправлення «бухгалтерських» помилок. Їх вплив на оподаткування податком на прибуток.
- Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
- У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток
9. Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів:
- Використання забезпечення майбутніх витрат.
Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення?
Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій? - Відображення запізнілих документів у поточному періоді.
Коли це можна зробити без будь-яких помилок?
Приклади, ситуації. - Можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.
10. «Інвентаризація» бухгалтерського доходу з метою коректного розрахунку об'єкта оподаткування:
Дата визнання доходу при продажу товарів, послуг
- Відображення доходів на підставі непідписаних контрагентом актів виконаних робіт, наданих послуг
- Визнання доходу в різних операціях (отримання штрафів, продаж валюти і т.д.)
11. Заповнення додатка про податкові різниці. Аналіз корегувань, в тому числі:
- В операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
- При нарахуванні резервів та забезпечень.
- При придбанні товарів (послуг, необоротних активів) у нерезидентів.
Відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності.
Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади). - Відображення в обліку безоплатно отриманих запасів.
Особливості з безкоштовним імпортом. - При придбанні товарів/послуг у неприбуткових організацій.
- При продажу товарів (послуг) нерезидентам зі «спеціальним» статусом.
- Відсотки, нараховані за кредитами та позиками.
- Благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами.
- Принцип податкового обліку операцій, не зазначених у додатку з коригуваннями (як врахувати доходи/витрати в декларації).
- Відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів.
Виправлення помилок з податку на репатріацію
12. Операції з необоротними активами (НА):
- Переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів.
Як ці операції впливають на показники декларації. - Продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об'єкт, що продається.
13. Сумнівні і безнадійні заборгованості:
- Які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
- Створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв.
Наслідки для тих, хто повинен створити резерв, але не роблять цього.
Блок 3. ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ
14. Річний перерахунок ПДВ.
- Хто і коли має провести перерахунок податкових зобов'язань з ПДВ на кінець року.
- Процедура аналізу та перерахунку.
- Відображення результатів перерахунку в декларації.
- Можливі наслідки в разі не перерахунку.
- Вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди.
15. Аналіз окремих ПДВ-операцій.
16. «Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
17. Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
18. Уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції.
- В тому числі внаслідок воєнних дій, відсутності електрики тощо.
- Вплив цих операцій на облік ПДВ.
19. Безкоштовна передача товарів при різних умовах. На потреби держави, постраждалим, тощо.
20. Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
21. Ліквідація/списання та крадіжка основних засобів.
- Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов'язання (загальні правила та «воєнні» особливості)
23. Аналіз деяких операцій, проведених у ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНІЙ ДІЯЛЬНОСТІ
- Включаючи «дешевий» імпорт та експорт.
- Повернення раніше ввезених товарів.
- Безкоштовне надходження товарів від нерезидентів.
24. Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат і пені.
Блок 4. ПДФО.
25. Щорічний перерахунок як можливість виправлення помилок.
26. Форма № 4ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи.
27. Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.:
- Подарунки працівникам, дітям працівників,
- Виплати на лікування та охорону здоров'я,
- Страхових виплат тощо.
28. ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ.
Участь у вебінарі on-line:
- Навчання та консультації;
- Відповіді на запитання, що Вас цікавлять (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь).
- Інтерактивна участь. Під час вебінару є можливість поставити запитання в чаті.
Можливість відео-спілкування з доповідачами (за наявності у Вас мікрофона та відео-камери). - Зал забезпечений резервним електропостачанням та стабільним інтернет з’єднанням.
- Після вебінару буде надано персональний доступ для перегляду вебінару на 3-5 днів.
- Добірки методичних та аналітичних матеріалів до семінару з найновішою інформацією.
- ЗАПИС ВЕБІНАРУ - доступ на 3-5 днів.
Участь в залі (додатково):
- Можливість живого спілкування зі спікерами та колегами. Обмін досвідом.
- Індивідуальні консультації експертів (під час та по закінченню вебінару Ви зможете поставити питання на прикладі ваших кейсів).
- 10 метрів до УКРИТТЯ.
- Обід в ресторані;
- Кава-брейки (вранішня кава, чай, смаколики та дивовижна випічка + в кожній перерві);
- Набір ділових аксесуарів
