Язык тела, онлайн, 2020 Гештальт, Одесса, июль 2020 Сексология, онлайн 2020 Позитивная психотерапия 2020
view counter

Отчетность за полугодие 2020 года, обзор текущих актуальных вопросов с учетом «карантинных» и прочих изменений законодательства


ВСЕ тренинги и семинары в Киеве | в Одессе | в Украине
Дата начала мероприятия: 
  • пт, 10 Июл, 2020 - 10:00
Город: 
Одесса
БД Ренессанс, Люстдорская дорога 171/1
Тип мероприятия: 
Семинар
Продолжительность: 
1 дней
Целевая аудитория: 
Главный бухгалтер,бухгалтер,финансовый директор
***
Стоимость /для 1 чел./: 
3300 грн
3300 грн- при оплате до 30.06.2020; 3600 грн
Ведущий мероприятия: 
Елена Самарченко

Елена Самарченко - известный эксперт-консультант по налогообложению и бухгалтерскому учету, редактор рубрики «Школа практикующего бухгалтера» газеты «Бухгалтерия»

Регламент мероприятия: 
1 день с 10-00 до 17-00

Программа семинара:

Общие вопросы, связанные с деятельностью предприятий во время карантина

1. Обеспечение работников средствами защиты (маски, перчатки, дезинфицирующие средства):

  • относятся ли данные расходы к хозяйственной деятельности?
  • считать ли списание средств защиты бесплатной передачей в целях начисления налоговых обязательств по НДС;
  • при каких условиях, по мнению налоговой, стоимость средств защиты не включается в доход работника.

2. Простой (временное приостановление деятельности) на предприятии:

  • нужно ли начислять НДС в связи с неиспользованием основных средств?
  • подлежат ли налогово-бухгалтерской амортизации неиспользуемые основные средства?
  • отражение в учете общепроизводственных расходов простаивающего предприятия;
  • учет арендной платы за имущество, не используемое во время карантина.

3. Взаимоотношения с работниками. Обязательные выплаты и «добровольные» доплаты от предприятия. Как правильно оформить взаимоотношения и оплату труда «надомных» работников

Налог на добавленную стоимость

1. «Карантинные» изменения. Ввоз и поставка лекарств и медизделий и прочих товаров без НДС:

  • на какие товары распространяется льгота;
  • необходимые основания для освобождения от НДС операций по поставке медизделий
  • период применения льготы;
  • как поступать предприятию, которое уже начисляло НДС до вступления в силу новых правил?
  • порядок исправления «ошибки» и проблемы, которые могут при этом возникнуть (в том числе с расчетами с контрагентами);
  • что еще кроме неуплаты НДС дает данная льгота и можно ли от нее «отказаться».

2. Новые сроки для регистрации налоговых накладных, составленных на «компенсационные» налоговые обязательства

3. Новые штрафы за нарушение сроков регистрации отдельных налоговых накладных/расчетов корректировки. «Переходные» положения по старым неоплаченным штрафам за опоздание/отсутствие регистрации налоговых накладных

4. Импорт товаров и отражение налогового кредита:

  • можно ли или нужно ли отражать кредит по временной таможенной декларации
  • отражение «импортного» НДС не в периоде таможенного оформления, а в более позднем периоде: насколько это возможно? Позиция судов, практика применения

5. Определение базы налогообложения при экспорте товаров: изменения НКУ

6. Изменение базы налогообложения при получении штрафов, неустойки, возмещения ущерба

7. Изменение порядка определения места поставки при предоставлении/получении некоторых услуг в операциях с нерезидентами

8. Анализ отдельных хозяйственных операций

  • Арендные отношения:

8.1 изменение (уменьшение) сумм арендной платы, компенсация арендодателю затрат (в том числе заработной платы сотрудникам);

8.2. компенсация налога на землю. Нужно ли начислять НДС?

8.3.возврат арендованного отремонтированного имущества. Условия для неначисления налоговых обязательств.

  • Пересмотр цены товаров/услуг после поставки. В какой момент и при каких условиях корректируется НДС. Новый подход налоговиков к дате составления расчета корректировки;

9. Заполнение приложения 6 к декларации. Особенности расчета суммы льготы при различных ситуациях

Налог на прибыль

1. Предоставление в налоговые органы годовой финотчетности, подтвержденной аудиторским заключением:

  • каких предприятий касаются обновленные требования;
  • каков порядок и сроки предоставления;
  • штрафные санкции;
  • существует ли взаимосвязь между предоставлением финотчетности и регистрацией налоговых накладных?

2. Увеличение «стоимостного порога» для применения/не применения налоговых корректировок: с какого периода будет действовать

3. Операции с основными средствами:

  • повышение критерия разделения объектов на основные средства и малоценные предметы. «Соотношение» бухгалтерского и налогового учета для разных субъектов предпринимательства;
  • разрешение использования производственного метода начисления амортизации в налоговом учете. Правила «перехода», проведение инвентаризации, отдельный учет возможных налоговых «отклонений»;
  • специальные правила для налогового учета капитализируемых финансовых расходов. С какого периода применяем и для чего будут использованы данные спецаналитики?
  • приостановление налоговой амортизации. В каких случаях это обязательная процедура, а когда этого можно не делать? Как правильно оформить распорядительные и первичные документы;
  • ускоренная налоговая амортизация отдельных групп основных средств. Условия применения, наказания за нарушение условий.

4. Новые корректировки, которые необходимо применять при составлении деклараций в течение года

  • Отражение убытков при реорганизации предприятий (при слиянии, выделении и др.)
  • Благотворительные расходы:

4.1. расширение возможностей для расходов при предоставлении благотворительности на разные цели

4.2.обязательные платежи неприбыльным организациям без ограничений по сумме

  • Бесплатные передачи денежных средств, товаров/услуг. К чему приведет уточнение НКУ относительно отсутствия корректировок при бесплатных передачах физлицам
  • Штрафы, пени, неустойки, возмещение ущерба. Что из предложенного списка не увеличит налоговые расходы?
  • Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов в операциях, не имеющих деловой цели:

4.3.критерии для определения наличия/отсутствия деловой цели операции;

4.4. кто и когда должен обосновывать «деловую цель»?

4.5. взаимосвязь между данной корректировкой и другими корректировками в операциях с нерезидентами.

5. «Годовые» корректировки, в том числе те, что начнут применяться с 2021 года

  • «Процентные» по кредитам, займам:

5.1. критерии, по которым определяется необходимость корректировки финрезультата

5.2. проценты по каким задолженностям подлежат возможному исключению из налоговых расходов

5.3. новый порядок расчета суммы корректировки

  • Корректировки при экспорте товаров/работ (услуг) нерезидентам с особым статусом
  • Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов и выплата нерезидентам роялти: внесение изменений в НКУ о годовом применении корректировок по этим расходам

Закон «О противодействии легализации…» и его организационно-учетные последствия

1. Увеличение «пороговой» суммы для финмониторинга:

  • влияние на валютные экспортно-импортные операции;
  • снятие с валютного контроля «незакрытых» операций, применение штрафных санкций;
  •  расширение возможностей для расчетов с нерезидентом платежной картой (в том числе в загранкомандировке).

2. Ограничения при проведении наличных расчетов:

  • на какие операции не распространяются нововведения/ограничения;
  • что такое «предварительная верификация» и как она осуществляется;
  • перечисления «с карты на карту». В каких пределах возможно осуществлять;
  • операции у ФОП: что необходимо изменить в работе с полученной выручкой.

ОКОНЧАТЕЛЬНАЯ ПРОГРАММА БУДЕТ С УЧЕТОМ ВСЕХ ПОСЛЕДНИХ ИЗМЕНИНИЙ.

В стоимость входит:

  1. Участие в семинаре;
  2. Праздничный обед;
  3. Консультации лектора;
  4. Фирменная раздатка;
  5. Подарок каждому ко Дню Бухгалтера;
  6. Вода;
  7. Сертификат участника;
  8. Праздничная шоу программа(во время обеда);
  9. Праздничная фотосессия;
  10. Шампанское!

 

Организатор мероприятия

! ЗАПОЛНИТЕ предварительную ЗАЯВКУ

(напр.: Иванов Иван, 1... Глушко Ирина, 3)

Проверьте отсутствие пробела до и после адреса

данет
Тренинги в Одессе
Тренинги в Киеве

Если вы уже получаете нашу рассылку,
то просто подтвердите свой выбор

После отправки формы ДОЖДИТЕСЬ появления страницы c надписью "Спасибо за регистрацию на мероприятие". Если Вы не уверены в том, что Вам удалось зарегистрироваться, отправьте Вашу заявку письмом (в теме письма укажите "Регистрация") на электронный адрес: [email protected]
В связи с постановлением Кабинета министров Украины №211 от 11 марта 2020 года "О защите населения от инфекционных болезней" многие мероприятия переносятся на более поздние даты или переводятся в он-лайн формат. Так как переносы происходят в режиме реального времени, то не все изменения внесены. После регистрации на мероприятия ближайших недель вы будете уведомлены об актуальной дате или форме проведения мероприятия. Извините за неудобства.
тренинги и семинары в Одессе Если у Вас не вышло зарегистрироваться самостоятельно, Вы можете позвонить Николаевой Елене по тел.: +38-067-559-85-21, 093-567-21-03, 050-333-56-90, 094-956-00-10, (048) 703-70-10.