Річна фінзвітність: знання першої необхідності. `Прибуткова` декларація 2020: головне. `Популярні` витрати – завжди є про що поговорити

Ведущий мероприятия: 

	Марина Козлова – бизнес-тренер, консультант; методолог (АССА DipIFR Rus); аккредитованный преподаватель Института Профессиональных Финансовых Менеджеров (IPFM, Великобритания) по международной программе МСФО, внутренний аудит; разработчик и рецензент методических пособий в области бухгалтерского учета и налогообложения; член экспертной группы по Восточной Европе IPFM

РІЧНА ФІНЗВІТНІСТЬ: знання першої необхідності . «ПРИБУТКОВА» ДЕКЛАРАЦІЯ 2020:  ГОЛОВНЕ.  «ПОПУЛЯРНІ» ВИТРАТИ – завжди є про що поговорити

Авторський вебінар:

В програмі:

ФІНЗВІТНІСТЬ 2020 року

• ЩО ПОТРІБНО ЗНАТИ ПРО ПРАВИЛА ПОДАЧІ
• Хто і коли подає фінзвітність
• Склад річної фінансової звітності
• Правила складання фінзвітності
• Оприлюднення фінзвітності
• Здача звітності МСФЗ зобов'язаними підприємствами в форматі XBRL
• Відповідальність за порушення порядку подання фінзвітності

Документальне оформлення ВИТРАТ

• Спізніла первинка: як відобразити витрати
• Акт надання послуг: як скласти, щоб підтвердити реальність операції
• Якщо дата оформлення акту - неробочий день
• Зміст і обсяг господарської операції, одиниця виміру в акті
• Електронний документообіг з контрагентом: на що звернути увагу
• Документи в разі створення забезпечення у т.ч. на оплату відпусток

ДЕКЛАРАЦІЯ З ПРИБУТКУ 2020: ЯК ПРАВИЛЬНО ЗАПОВНИТИ!

• Строки здачі, форма декларації
• Поріг річного доходу для незастосування податкових різниць
• Як правильно перенести в декларацію від'ємне значення минулих років
• Як розрахувати суму пільги з податку на прибуток - думка податківців
• Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД - податкові різниці
• Хто зобов'язаний створювати РСД?
• Що необхідно вказати в наказі про облікову політику щодо РСД?
• Переривається чи термін ВД складанням акту звірки?
• Карантин і строки позовної давності
• Дохід від списання кредиторської заборгованості
• Перерахування неприбутковим організаціям: документи, нові податкові різниці
• «Подарункові» різниці
• Подарунки співробітникам, які не співробітникам, дітям співробітників - все про податки
• Штрафи за ПКУ: по-новому відображаються в податковому обліку?
• Податкова коректування - операції з нерезидентами без ділової мети
• Податкова різниця на вартість придбаних товарів / послуг у неблагонадійних нерезидентів
• Податкова різниця на вартість проданих товарів / послуг неблагонадійним нерезидентам

ОСНОВНІ ЗАСОБИ - ПИТАННЯ З ПРАКТИКИ

• Зміна вартісного порога для віднесення матеріальних активів до ОЗ
• Модернізація, консервація ОЗ у МСФЗшніков і ПСБУшніков
• Простій ОЗ під час карантину: амортизація, ПДВ
• Прискорена амортизація: умови застосування і практичні моменти
• Переоцінка ОЗ, хто і коли її проводить, процедура проведення
• Продаж ОЗ: бухгалтерський, податковий облік, ПДВ-нюанси
• Ліквідація ОЗ - які документи необхідно мати, щоб «з користю» відобразити цю операцію в обліку.
• ОЗ з нульовою залишковою вартістю - варіанти обліку

Облік ВИТРАТ НА ОРЕНДУ у орендаря

• Оренда ОЗ: оформляємо документи правильно
• Ремонт орендованих ОЗ
• Повернення поліпшеного орендованого майна
• Гарантійний платіж по оренді і ПДВ
• Відшкодування орендодавцеві суми податків

ДИСКОНТУВАННЯ ЗАБОРГОВАНОСТІ

• Як визначити ставку дисконтування: варіанти від Мінфіну розбираємо на прикладах • Чи треба дисконтувати кредити, отримані в Україні і позики, отримані від нерезидентів
• Позика від засновника
• Гарантійний платіж при оренді - чи треба дисконтувати
• Допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією - чи треба дисконтувати

АКЦЕНТИ ОБЛІКУ ТМЦ!

• Маски, респіратори, дезінфектори: як врахувати у витратах?
• Уцінка: коли проводити і кому це вигідно?
• Нестачі, розкрадання, недовикористані
• Рекламні роздачі: оформлення документів, що з ПДФО, ЄСВ, ПДВ?
• Якими документами слід підтвердити розміщення реклами на Facebook
• Спецодяг, фірмовий одяг - нюанси обліку

АВТОМОБІЛЬ НА ПІДПРИЄМСТВІ: облікові, податкові та документальні аспекти

• Підприємство орендує автомобіль у фізособи: документи і облік
• Як виплачується працівникові компенсація за використання його автомобіля?
• Заміна шин та акумуляторів
• Списання ПММ, за якими нормами, оформлення документів
• Чи можна визнавати витрати на ПММ, придбані працівником після робочого часу?
• Маршрут в дорожньому листі

ІНШІ ВИТРАТИ З ЖИТТЯ ПІДПРИЄМСТВА

• Виплати працівникам, які не пов'язані з виконанням трудових обов'язків у 2021 році - нецільова благодійна допомога, допомога на лікування, на поховання, навчання співробітників
• Тестування співробітників на COVID-19 оплачує роботодавець. Що з ПДФО, ВЗ і ЄСВ?
• Доставка співробітників до місця роботи і назад - що з ПДФО, ВЗ і ЄСВ
• Бухоблік заблокованих ПН

Надається набір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою поштою)