Деофшоризація: BEPS, ОЕСР, CRS, CFC та інші світові ініціативи

Ведущий мероприятия: 

	Артем Деменков - юрист Международной консалтинговой группы “ICG”. Специализация: консультирование на темы налогового планирования, защиты бизнеса, решений по использованию интеллектуальной собственности и иностранных инвестиций, защита активов с помощью зарубежных трастов и фондов

	Юлия Ивасютин - ведущий юрист международной консалтинговой компании “International Consulting Group”. Специализация: Консультирование по вопросам открытия счетов в иностранных банках. Консультации в области международного налогового планирования. Аналитика норм украинского законодательства в сфере конституционного и административного права

Иванка Пилипюк – управляющий партнер международной консалтинговой группы “International Consulting Group”; Руководитель отдела аналитики корпоративного и налогового права зарубежных стран. Специализация: консультации по вопросам взаимодействия с банками, управления материальными и нематериальными активами, инвестирования за рубеж. Оптимизации работы предприятия. Юридическая поддержка международного бизнеса.

Почему Вам стоит посетить семинар:

• Мы никого не учим, эксперты и участники делятся опытом, ошибками и достижениями
• На мероприятии рассматриваться реальные кейсы из практики
• Вы можете стать не только слушателем, но и активным участником
• Семинар не заканчивается в конце дня, Вы можете получать частную консультацию после проекта индивидуально
• Все докладчики – практикующие специалисты

ПРОГРАММА

1. Мировые тенденции в бизнесе, и их влияние на работу украинских предпринимателей, ведущих внеэкономическую деятельность.
   • Обзор мировых бизнес-тенденций2017 года, украинские реалии. Чего ожидать в 2018 году?
   • BEPS – зачем нам это знать? 4 шага Украины в работе по Плану,по размыванию налогооблагаемой базы.
   • Деоффшоризация для украинского бизнеса – чего ожидать, опасаться, надеяться или ждать?
   • «Новояз» украинского предпринимателя: OECD, AEOI, FATCA, KYC и много других важных терминов.
2. Международная торговля: как теперь работать с нерезидентами? Выгодно ли регистрировать иностранные компании. Особенности подбора решений для экспортно-импортных операций.Есть ли место оффшорам?
   • Особенности ведения ВЭД для украинских компаний. Контроль государства экспортно-импортных сделок.
   • Роль посредника в международной торговле. Практика регистраций компаний/представительство, филиалов в мире. Варианты для инкорпорирования юридических лиц в разных юрисдикциях.
   • Живы ли еще оффшоры, и где их применяют.
   • Компании-посредники при работе с ЕС и Азией и другими частями мира. Как подобрать компанию, которая устроит Ваших контрагентов.
   • Агентские и комиссионные договора, silentpartnership - что из этого работает на практике?
   • Ecommerce с нерезидентами. Возможности и ограничения ведения международного бизнеса с возможностью принимать оплату через сайт компании-нерезидента. Особенности открытия merchant account.
   • Важное, на что надо обратить внимание в международной торговле с участием нерезидентных компаний с учетом BEPS.
3. Владение активами в условиях повышенной прозрачности. Передача бизнеса в наследство. Возможности и риски доверительного управления активами через третьих лиц: трасты, фонды, фондации.
   • Мировая практика структурирования активов в холдинг.
   • Преимущества использования холдинга для разного вида международного бизнеса.
   • Налогообложение внутри холдинга. Роль международных договоров об избежании двойного налогообложения.
   • Активы в холдинге: корпоративные права, недвижимость, интеллектуальная собственность и другие. Особенности юридических, финансовых и налоговых взаимоотношений между материнской и дочерней компанией.
   • Займы и кредиты для нерезидентов, новые правила сделок. Особенности инвестирования и реинвестирования, риски нерезидентов. Особый статус сделок LOAN AGREEMENT для иностранных банков.
   • Фидуциарные банковские сделки по депозитно-кредитным операциям.
   • Фонды и трасты как выгодные механизмы защиты активов. Разница и главные отличия между компаниями, фондами и трастами. Мировая практика использования таких структур в бизнесе.
   • Важное, на что надо обратить внимание при структурировании и реструктуризации бизнеса. Риски связанности лиц и законности сделок. Transparency, регистры бенефициаров и PSC .
4. Валютное регулирование и ограничения по работе с валютой для украинских предприятий при ведении внешнеэкономической деятельности.
   • Правила выплаты дивидендов нерезидентам. Правила получения займа от нерезидента.
   • Валютное регулирование –нововведения 2018. Анализ действующих нормативных актов НБУ и рисков, возникающих у субъектов ВЭД в связи с ограничениями в валютных расчетах.
   • Новшества в сфере валютного регулирования – открытие доступа международных систем интернет-расчетов к платежным системам, новые правила оборота электронной валюты, либерализация валютных операций.
   • Новые разъяснения НБУ касательно отдельных правил валютного контроля над экспортом услуг нерезидентам. Риски для бизнеса.
   • Насколько правомерны требования раскрытия бенефициарного собственника контрагента-нерезидента.
   • Финансовый мониторинг.
   • Судебные инструменты для защиты от валютных рисков. Практические примеры.
5. Блок 5. Иностранные компании, их формы и виды, новые направления при выборе страны для работы в условиях глобального раскрытия информации, тенденции в мире регистрации компаний. Краткий обзор систем налогообложения в популярных юрисдикциях.
   • Классические оффшоры – возможности их использования в современных тенденциях деоффшоризации. БВО, Белиз, Панама, Сейшелы, Маршалы.
   • Партнерства как альтернатива оффшорным компаниям: Великобритания, Канада, Дания. Особенности работы в условиях валютного контроля в Украине.
   • ОАЭ – какие нюансы нужно знать при выборе компании: фри зоны, местные предприятия и оффшоры. Понятие конфиденциальности в работе компаний из ОАЭ.
   • Респектабельные страны для создания холдинга: Австрия, Нидерланды, Швейцария, Лихтенштейн и другие.
   • Удобные юрисдикции для международной торговли: Грузия, Канада, Великобритания, Кипр, ОАЭ, ЮАР, Словакия, Болгария.
   • Эстония и Латвия – особенности использования в бизнесе для торговых решений.
   • Гонконг или Сингапур – где лучше начать бизнес в Азии. Как сделать правильный выбор и использовать компании из Гонконга и Сингапура.
6. Новая эра банковской тайны. AEOI или обмен налогово существенной информацией.
   • FATСA, TIN, AEOI, CRS – что за этим всем стоит.
   • Банковская тайна в современном мире. Автоматический обмен информацией между банками и налоговыми службами. Украина в общемировом процессе обмена информацией.
7. Роль договора в жизнедеятельности компании в эпоху деоффшоризации.
   • С чего начать? Основы и принципы подготовки контрактов.
   • Мелочи имеют значение. На что обращать внимание при подготовке документов и дальнейшей работе с контрагентами.
   • Юридические уловки и их последствия. Что искать и как решать сложные задачи.
   • Выбор регулирующего права и арбитража. Готовы ли Вы к финансовым последствиям?
8. Деоффшоризация в мире отчетов нерезидентных компаний. Как «правильно сдаться»? Важные строки в подготовке и сдаче отчетов иностранных компаний. Штрафы и как их избежать.
   • «Сдают все» или новые тенденции в подготовке и сдаче отчетов компаний во всем мире. Отчеты оффшоров и ScottishLP.
   • Правила и особенности подготовки отчетов нерезидентов. Формы отчетов, сроки подачи, штрафные санкции. Ответственность бенефициара и директора компании
   • Торговля в ЕС – трудности получения VAT и EORI. Как правильно работать, что бы у компании не забрали VAT-номера.
   • Аудит финансовой отчетности нерезидента, – каким критериям должен соответствовать аудитор, в каких условиях аудит неизбежен, на что стоит обратить внимание бенефициару в аудиторском отчете, какие могут быть последствия аудита
9. Где открыть банковский счет за рубежом для юридических и физических лиц? Новые стандарты KYC, substance в жизни компаний. Жизненный цикл работы банковского счета.
   • Особенности открытия счетов нерезидентов. Современные условия и требования банков к своим существующим и потенциальным клиентам.
   • KYC – что это, различия требований разных банков для физических и юридических лиц. Краткий обзор – что и кого «банки не любят».
   • Долларовые платежи – проблема или задача?
10. Владение активами в условиях повышенной прозрачности и обмена информацией. Регистры бенефициаров как мировая тенденция (Великобритания, Британские Виргинские острова, Украина и др.). Кто такой бенефициар и зона его ответственности. Иностранная компания – инвестиционный актив. Условия законного владения инвестиционными активами для резидентов Украины. Резидент и гражданин – в чем разница понятий и на что это влияет?
    • Возможности для нерезидентов в Украине – торговля и владение. Можно ли вести торговую деятельность в Украине без создания резидентного предприятия?
    • Владение нерезидентом активами в Украине - корпоративными правами, недвижимым и движимым имуществом, интеллектуальной собственностью. Концентрация.
    • Определение связанности лиц согласно украинского законодательства. Какие нюансы сделок между связанными лицами.
    • Варианты смены акционера украинской компании: купля-продажа, инвестиции. Особенности налогообложения при выплате дивидендов.
    • Владение нерезидентами объектами движимого и недвижимого имущества в Украине и за ее пределами. Законодательное регулирование сделок с недвижимостью в Украине. Украинская ООО при сдаче недвижимости в аренду, варианты сотрудничества и особенности налогообложения.
    • Требования по раскрытию бенефициаров. Кто такой бенефициар и кого надо раскрывать? Разница определений бенефициара в Украине и за рубежом. Номинальный сервис в оффшорных странах и Украине, конфликт правовых систем. Можно ли не раскрыть бенефициара? Штрафные и другие санкции.
    • Выплата роялти нерезидентами, важные факторы, которые стоит знать.
    • Обязательное декларирование для физ.лиц.
11. Собственная иностранная компания как особая зона ответственности. Due dilligance и другие новые правила работы с нерезидентами – что должен знать собственник иностранного предприятия:
    • Как ответственность собственника компании зависит от формы предприятия. Виды иностранных предприятий: компании с ограниченной ответственностью, акционерные общества, генеральные партнерства и партнерства   с ограниченной ответственностью, публичные компании.
    • Варианты формирования и оплаты уставного фонда предприятия. Уставный фонд с номинальной и без номинальной стоимости. Как происходит дарение корпоративных прав.
    • Покупка корпоративных прав в Украине за гривны как новый легитимный способ владеть иностранным предприятием.
    • Структура компании и должностные лица. Как, чем и перед кем отвечают акционеры, директора, доверенные лица и бенефициары.  Бюджет на содержание иностранной компании или сколько стоит нерезидент?
    • Что такое due diligence. Новые правила идентификации бенефициаров в разных странах. Что влияет на размещение компании в зону high risk?
    • Как избавиться от ненужного предприятия: бросить, закрыть, ликвидировать?